⚡ RESPUESTA RÁPIDA
Una empresa es rentable cuando su margen neto supera 10-15% y su ROA es mayor a 15-20% anual.
Para calcularlo:
Si vendes más pero no tienes efectivo, revisa: productividad por empleado, flujo de efectivo semanal y cuentas por cobrar atrasadas.
Por Álvaro | Fundador de Finoptia
Contador Público Certificado (IMCP) · Maestría en Dirección de Negocios (IPADE)
Publicado: Octubre 2025.
Vender más no garantiza ganar más. El 65% de las PyMEs que duplican ventas ven caer su rentabilidad por no medir productividad ni controlar flujo de efectivo. Aquí te mostramos cómo saber si tu empresa es rentable con ejemplos prácticos y fórmulas que puedes aplicar hoy.
¿Por qué vendo más, pero no gano más?
A lo largo de mi experiencia como CFO fraccional en distintas organizaciones, este patrón se repite constantemente: empresas que crecen en volumen, pero no en eficiencia.
Los síntomas son claros:
– Crecimiento operativo sin control de márgenes
– Incremento en plantilla sin medición de productividad
– Decisiones de expansión sin estructura financiera de soporte
La falta de información oportuna no solo complica la gestión, también oculta las verdaderas causas de la rentabilidad decreciente. Por eso es crucial saber si tu empresa es rentable con indicadores precisos, no solo con intuición.
Muchas empresas duplican sus ventas en 12-24 meses pero al cerrar el mes, el flujo de efectivo es el mismo. Greg Crabtree, en su libro Simple Numbers, Straight Talk, Big Profits, describe este fenómeno común en las empresas en crecimiento:
“El éxito no está en vender más, sino en ganar más con lo que vendes.”
Una organización puede duplicar su facturación y, aun así, terminar con menos liquidez y un equipo más presionado.
La causa: Nadie midió cuánto cuesta realmente cada nueva venta.
Cuando creces sin estructura, los costos crecen contigo:
– Más personal sin medir productividad
– Gastos generales sin control
– Procesos más complejos y lentos
– Tiempos de cobro más largos
Resultado: más trabajo, misma utilidad.
Según datos del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), el 75% de las PyMEs mexicanas cierran antes de cumplir dos años, y la falta de control financiero es una de las principales causas.
En esta guía te enseñamos cómo saber si tu empresa es rentable con métricas precisas y ejemplos que puedes aplicar desde hoy.
📊 Dos empresas, dos caminos diferentes
Ambas empresas duplicaron sus ventas en 5 años. Solo una fue rentable. ¿Puedes identificar cuál?
Fuente: Simple Numbers, Straight Talk, Big Profits, Greg Crabtree.
📊 Caso de estudio: Dos empresas, dos resultados opuestos
Analizamos dos PyMEs que crecieron en ventas durante 5 años. Una quebró, la otra se consolidó. La diferencia: claridad financiera.
❌ Compañía A: “Vende más, gana menos”
- Ingresos: Crecieron 4x (de $1,500K a $4,000K)
- EBIT: Cayó a negativo (pérdidas operativas)
- Patrimonio: Creció solo 2x (de $500K a $1,000K)
- Año 5: Crisis total, caída de ventas y rentabilidad
✅ Compañía B: “Crece con rentabilidad”
- Ingresos: Crecieron 2.5x sostenidamente (de $2,000K a $5,000K)
- EBIT: Mejoró constantemente (de $300K a $1,000K)
- Patrimonio: Creció 5x (de $500K a $2,500K) ¡Excelente!
- Año 5: Consolidación con alta rentabilidad
🔍 ¿Qué hizo diferente cada empresa?
| Aspecto | Compañía A ❌ | Compañía B ✅ |
|---|---|---|
| Control financiero | Solo miraba ventas | Medía ROA, margen y flujo |
| Contrataciones | Sin medir productividad | Solo si ROI > 2.0x |
| Flujo de efectivo | Revisión mensual | Revisión semanal |
| Decisiones | Por intuición | Basadas en datos |
| ROA al año 5 | -5% (pérdida) | 25% (excelente) |
💡 La diferencia clave: La Compañía B implementó tres pilares desde el año 1: medición de productividad laboral, control semanal de flujo de efectivo y decisiones basadas en datos financieros. La Compañía A solo miraba las ventas sin entender sus costos reales.
🤔 ¿Tu empresa se parece más a la Compañía A o a la Compañía B?
La buena noticia: siempre estás a tiempo de cambiar de rumbo. Sigue leyendo para aprender cómo.
¿Qué es la productividad laboral?
Si te preguntas cómo saber si tu empresa es rentable, la productividad laboral es esencial. Mide cuánto valor genera cada peso que inviertes en nómina y te ayuda a identificar si tu equipo está generando utilidad o pérdidas.
📐 FÓRMULA CLAVE
Por cada peso en personal, generas $2.50 de utilidad.
El patrón que mata la rentabilidad
Lo que vemos constantemente: (La Compañía A aprendió esto por las malas.)
👈 Desliza para ver toda la tabla →
Más gente no siempre significa más ganancia, a menos que exista dirección financiera que lo acompañe.
¿Cuáles son las 3 señales de que mi empresa no es rentable?
1. El dueño sigue metiendo dinero personal
Si regularmente “apoyas” con recursos propios, algo está roto.
2. La nómina crece más rápido que las ventas
👈 Desliza para ver toda la tabla →
❗ Problema: Tu margen se está comprimiendo. La nómina crece más rápido que las ventas.
3. Utilidad contable positiva pero cuenta vacía
Puedes tener $200,000 de utilidad en papel, pero si está en:
– Cuentas por cobrar atrasadas
– Inventario sin movimiento
– Activos no productivos
Tu cuenta bancaria seguirá en ceros.
Esta es la diferencia entre utilidad contable y flujo de efectivo real
¿Cómo calcular tu rentabilidad real?
Paso 1: Margen bruto real
Ejemplo:
- Ventas: $1,500,000
- Costo directo: $600,000
- Nómina operativa: $350,000
- Margen bruto: $550,000 (36.7%)
Margen Bruto = Ventas – (Costo Directo + Nómina Operativa)
Paso 2: ROA (Rentabilidad sobre Activos)
ROA = (Utilidad Neta Anual / Total de Activos) × 100
Interpretación en México:
Para contextualizar: la tasa de Cetes a 28 días publicada por Banxico ronda actualmente el 10% anual sin riesgo. Si tu empresa genera menos que eso, considerando el riesgo y esfuerzo invertido, técnicamente no es rentable.
Conocer tu ROA es fundamental para tomar decisiones de inversión. Aprende más sobre cómo interpretar tus estados financieros sin ser contador.
¿Cómo hacer un control de flujo de efectivo mensual?
¿Cómo saber si tu empresa es rentable? El control de flujo de efectivo es crítico, no basta con tener utilidad contable; necesitas efectivo disponible.
Aquí un ejemplo real de PyME de servicios:
💵 ENTRADAS DE EFECTIVO
| ✓ Cobro facturas mes anterior | $850,000 |
| ✓ Anticipos nuevos proyectos | $320,000 |
| ✓ Cobro parcial mes actual | $180,000 |
| TOTAL ENTRADAS | $1,350,000 |
💸 SALIDAS DE EFECTIVO
| ✗ Nómina (2 quincenas) | $520,000 |
| ✗ Proveedores y materiales | $280,000 |
| ✗ Renta y servicios | $95,000 |
| ✗ Gastos operativos | $72,000 |
| ✗ Impuestos | $145,000 |
| ✗ Pago deuda | $85,000 |
| TOTAL SALIDAS | $1,197,000 |
📊 RESULTADO DEL MES
La solución: replantear cómo mides el éxito
Ahora que has visto los números, el punto de partida es replantear la forma en que mides el éxito financiero. Más allá de los ingresos, el enfoque debe estar en los indicadores de eficiencia, productividad y flujo de efectivo. En Finoptia, promovemos una visión de crecimiento sostenible que combina tres pilares:
📊 Técnica: Análisis financiero basado en datos reales, no en supuestos.
🎯 Estrategia: Decisiones alineadas a tu modelo operativo y capacidad real.
📋 Metodología: Implementación estructurada y medible, con seguimiento semanal.
El objetivo no es vender más, sino hacer que cada venta genere más valor y liquidez real para tu empresa.
🎯 Plan de Acción en 90 Días
Transforma tu empresa en un negocio rentable con claridad financiera
Semanas 1-4: Diagnóstico
Identifica el estado real de tu empresa
Semanas 5-8: Decisiones
Implementa cambios estratégicos
Semanas 9-12: Control
Establece sistemas de monitoreo
Cómo usarlo
- Actualízalo semanalmente (no esperes al cierre)
- Proyecta las próximas 8-12 semanas
- Identifica semanas críticas (salidas > entradas)
- Toma acciones preventivas antes de la crisis
Esta proyección de 8-12 semanas es una práctica estándar recomendada por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP) en su guía de mejores prácticas para PyMEs.
Preguntas frecuente
Esto significa que si tu empresa tiene $1,000,000 en ventas anuales, debería generar al menos $100,000-$150,000 en utilidad neta real.
Una empresa bien estructurada mantiene o mejora su rentabilidad al escalar porque:
• Logra economías de escala
• Optimiza procesos
• Negocia mejores condiciones con proveedores
• Mejora la productividad por empleado
Si tu rentabilidad cae al crecer, es momento de revisar tu estructura de costos y procesos operativos.
📊 Flujo de efectivo: Semanalmente
Revisa entradas y salidas cada semana para anticipar problemas de liquidez.
📈 Indicadores operativos: Mensualmente
Margen bruto, productividad laboral, costos por línea de negocio.
💼 Rentabilidad completa: Trimestralmente
ROA, ROE, análisis de rentabilidad integral con proyecciones.
Las empresas que monitorean su flujo semanalmente tienen 3x menos probabilidad de enfrentar crisis de liquidez.
✓ Facturas más de $500,000 MXN al mes
El volumen de operación requiere planeación financiera estructurada.
✓ Tienes más de 5 empleados
La complejidad de nómina y costos necesita control profesional.
✓ Planeas expandirte o levantar capital
Necesitas proyecciones financieras y estrategia de crecimiento.
Un CFO Fraccional te da experiencia de alto nivel sin el costo de tiempo completo.
→ Conoce más sobre qué es un CFO fraccional y cuándo contratarlo
En resumen: Cómo saber si tu empresa es rentable
🎯 Crecer no siempre significa ganar
El crecimiento solo vale la pena cuando genera:
- ✓ Utilidad neta superior al periodo anterior
- ✓ Liquidez suficiente para operar sin estrés
- ✓ Sostenibilidad operativa sin depender del dueño
La diferencia entre crecer caóticamente y escalar con rentabilidad está en la claridad financiera.
En otros países lo llaman Fractional CFO.
En Finoptia: Acompañamiento.
Porque dirigir una empresa no debería ser un salto de fe, sino una ruta con rumbo financiero.
Ahora sabes cómo saber si tu empresa es rentable: midiendo productividad laboral, controlando flujo de efectivo, y calculando ROA y margen bruto real.
📍 Finoptia — Tu copiloto financiero
Acompañamos tus decisiones con claridad y rumbo financiero.
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Agenda diagnóstico sin costoSobre el autor
Álvaro
Fundador de Finoptia
Con casi dos décadas de experiencia en gestión financiera y administrativa en empresas de alcance global, Álvaro ha liderado estrategias en operaciones de gran escala que le permitieron dominar las finanzas operativas, la optimización de costos, la planeación a largo plazo y la gestión de riesgos.
Contador Público Certificado por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP) y con Maestría en Dirección de Negocios por IPADE Business School, Álvaro entiende los retos únicos que enfrentan las PyMEs en México.
Su propósito es democratizar el acceso a la dirección financiera estratégica, acompañando a las PyMEs en la construcción de una salud financiera sostenible que les permita crecer con certidumbre y maximizar su valor.
De esta visión surge FINOPTIA: un aliado que traduce la experiencia de gestión financiera de gran escala a soluciones prácticas para empresas en etapa de crecimiento acelerado.
En FINOPTIA, el éxito de tu negocio es nuestro mejor logro.
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